备注：______________________________
__________ 年_______月 ______日 。
定期与会计交接时：
1、填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份；
2、编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份 。
3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计 。
扩展资料
一、往来账自查在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查：
1、审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异常情况，应重点审查相应的明细账 。
2、审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要 。如果存在异常的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生 。
3、逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用 。
二、余额核对
在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对 。如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误 。如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析：查看是否有与差额相同金额的业务发生；判断是否存在未达账项，是否需编制“余额调节表”进行调节；查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，判断是否账户方向记错业务 。
双方期末余额不一致时，还可分段核对余额，也就是按月度或者季度核对余额 。如果期中某一时点的余额一致，则可以判断该时点之前的业务记录无误，只需核对该时点之后的账目 。
参考资料来源：搜狗百科——对账单