五、业务分析报告的分析手法 。如何才能将报告写活并有自己的特色？这里仅介绍本人在报告写作过程中几点所悟： 1.分析要遵循差异—原因分析—建议措施原则 。
因为撰写财务分析报告的根本目的不仅仅是停留在反映问题、揭示问题上，而是要通过对问题的深入分析，提出合理可行的解决办法，真正担负起“业务参谋”的重要角色 。唯此，报告的有用性或分量才可能得到提高和升华 。
2.对具体问题的分析采用交集原则和重要性原则并存手法揭示异常情况 。例如，某公司有36个驻外机构，为分析各驻外机构某月费用控制情况和工作效率，们以“人均差旅费”作为评价指标之一 。
在分析时，们采用比较分析法（本月与上月比较）从增长额（绝对数）、增长率（相对数）两方面比较以揭示费用异常及效率低下的驻外机构，们分别对费用增长前十位（定义为集合a）及增长率前十位（定义为集合b）的驻外机构进行了排名，并定义集合c=a∩b，则集合c中驻外机构将是 们重点分析的对象之一，这就是“交集原则” 。然而，交集原则并有一定能够揭示出全部费用异常的驻外机构，为此“重要性原则”显得必不可少 。
在运用交集原则时，头脑中要有重要性原则的意识；在运用重要性原则时，同样少有了闪集思想 。总而言之，财务分析人员要始终“抓重点问题、主要问题”，在辩证法上体现为两点论基础上的重点论 。
3.问题集中点法亦可称之为焦点映射法 。这种分析手法主要基于以下想法：在各部分分析中，们已从不同角度对经营过程中存在的问题进行了零散分析 。
这些问题点犹如一张映射表，左边是不同的分析角度，右边是存在问题的部门可费用项目 。每一个分析角度可能映射一个部 。
2. 我现在在做一个库存控制的毕业设计,想问一下库房业务背景该怎么写 一、物资的验收入库
1.物资到公司后库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经
使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库 。
2.对入库物资核对、清点后，库管员及时填写入库单，经使用人、货管科
主管签字后，库管员、财务科各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证 。
3.库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库 。
a） 未经总经理或部门主管批准的采购 。
b） 与合同计划或请购单不相符的采购物资 。
c） 与要求不符合的采购物资 。
4.因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，
并及时补填"入库单" 。
二、物资保管
1.物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到"二
齐、三清、四号定位" 。
a） 二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐 。
b） 三清：材料清、数量清、规格标识清 。
c） 四号定位：按区、按排、按架、按位定位 。
2.库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出
原因并更正
3.库存信息及时呈报 。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的
准确性和可靠性 。
三、物资的领发
1.库管员凭领料人的领料单如实领发，若领料单上主管或总经理未签字、
字据不清或被涂改的，库管员有权拒绝发放物资 。
2.库管员根据进货时间必须遵守"先进先出"的原则 。
3.领料人员所需物资无库存，库管员应及时通知使用者，使用者按要求填
写请购单，经总经理批准后交采购人员及时采购 。
4.任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走物资，不得在货架或