无论哪种筹资都是要付出代价的，如果无计划的盲目筹资，致使投资不能按期收回，本息得不到偿还，将把企业带向破产倒闭的边缘，所以筹资必须经过可行性分析、测算，才能决策筹与否的界限 。首先，确定项目的投资回收期，核定每年应摊销的固定成本（包括筹资成本）；其次，确定项目产品的销售价格和销售量（假定销售量等于生产量）；再次，确定项目产品的变动成本；第四，确定保本销售额，测算的数学模型为s0=a÷[1-i-(b÷p)]，注：a为固定成本，i为税率，b为变动成本，p为销售价格 。
保本销售额只是一种简单的再生产，是利润等于零的销售额，故还要测算安全边际 。第五，确定安全边际 。
安全边际是指实际或预算销售额超过保本销售额的差异数，反映实际或预计销售额的安全程度，也就是通常所说的能否赚到钱或只有销售额超过保本点才能有利润可得 。企业生产的主要目的之一就是最大限度的赚取利润，其数学模型为：s1=(k1-k)÷k1，注：k1为实际销售额，k为保本销售额，s1为安全边际 。
经过上述的量本利分析后，基本上就可以对筹资方案有个明确的认识，并进行决策筹与否的问题 。在充分利用自有闲置资金的基础上，确定从外部筹资的额度 。
3 确定筹资额度 根据上述的测算过程后，在企业的持续经营过程中，需考虑以下因素： （1）自有资金能够提供的额度； （2）赊购商品能够提供的额度（再与供货商协商一致的基础上方可使用的资金）； （3）银行承兑汇票能够提供的资金； （4）外部筹资（主要指向金融机构的贷款） 。在充分考虑四项因素后，首先，确定短期筹资额度；其次，确定长期筹资额度 。
二 筹资战略的实施 根据资金需求额度，制定出筹资计划与方案，综合考虑，分步实施 。按照短期筹资与长期筹资的特点，可选择发行股票、企业债券、银行贷款、融资租赁、共同开发共同投资等形式，按照规定程序报批后，按计划，分步骤组织实施，确保资金按计划及时到位 。
要按照筹资效益与效率最大化的原则，最多可选择1~2种筹资办法，对所需求的资金总额组织实施，自筹与外筹的比例应分别掌握在30%和70%为度 。三 筹资的运用与管理 筹措的资金必须坚持“专款专用，专户存储，单独列帐核算”的原则，确保筹措到的资金按计划、用途、进度投放，以发挥资金的最大经济效益 。
要坚决杜绝挪作他用的违规、违法现象的发生 。打乱资金的使用格局，致使计划项目得不到落实，拖延工期，由此造成的损失将是巨大的 。
四 偿还筹资本息 诚实守信，遵守诺言，树立良好的信用形象和企业形象 。在利用会计科目“长期借款”、“短期借款”对筹集到的资金进行核算、反映、监督的基础上，还应分别建立筹资款还本付息台帐，更明晰的反映企业的债务情况，使企业的管理层、决策层所担负的责任常思不懈，审慎对待 。
/wiki/%E4%BC%81%E4%B8%9A%E7%AD%B9%E8%B5%84%E6%88%98%E7%95%A5 。
5.资金申请报告怎么写一般申请政府的专项资金，他的资助方式可以分为3种：1.贷款贴息 2.项目补贴 3.政府奖励 不知道你申请的那一种方式 我给你一个关于《资金申请报告》编制要点，你参考以下：
（一） 项目申报单位基本情况；
（二） 项目基础条件分析；
（三） 项目需求分析和必要性分析；
（四） 项目建设目标、主要内容和方案；
（五） 项目实施进度（包括资金到位情况、工作量及投资完成情况、项目形象进度等）；
（六） 投资估算与资金筹措方案；
（七） 投资项目的经济效益分析；