根据公司法规定 ， 对于未在会议通知中明确的议题 ， 董事会会议不得作出决议 。2、正文部分 正文部分一般应按照所议议题的先后顺序记录 。
对于每一议题应分别记录会议情况 。首先 ， 应以审议相关议题作为标题；其次应明确发言人以及会议审议的基本情况 。
【董事会议题怎么写】当然 ， 对于会议过程中各董事发言的要点应合并为董事会会议的要点 。根据公司治理结构的一般原则 ， 应由公司总经理向董事会汇报工作 。
但在实践中 ， 由于会议议题繁杂 ， 总经理可能会委托公司经营层中的其他人员进行汇报 。因此 ， 在会议记录中一般应明确发言人 。
有的会议记录明确记载董事讨论的具体情况 ， 对此 ， 我们认为 ， 对于董事的意见应综合记载 。董事会为一个集体决策机构 ， 单一董事不能也不应代表董事会对所议事项作出决定 。
因此 ， 在会议过程中 ， 任何单一董事提出的意见或要求 ， 一旦为其他董事确认 ， 即应作为会议的结果予以记载 。对于单一董事提出的意见或要求未被其他董事认可的 ， 原则上不予记载 ， 除非该董事明确要求将其意见保留 。
在此情况下 ， 对所议事项如需表决的 ， 则该董事的意见不应作为弃权或反对的表决予以记载 。3、尾部 在会议记录的尾部 ， 应当明确董事的签署 。
对于缺席董事可以不列名 ， 而对于委托他人出席会议的 ， 应写明董事姓名及受托人的姓名 ， 并将委托书与该会议记录一并存档 。二、董事会会议记录的用语 在制作董事会会议记录中 ， 应始终体现董事会作为公司治理结构中的重要环节 。
同时明确公司的三级管理体制 ， 总经理为董事会领导下负责日常经营管理活动的机构 。根据不同的意见类型 ， 试就关键用语分述如下： 1、决定性意见 对于决定性意见 ， 一般应采用“同意”、“批准”、“决定”等字眼 。
对于决定性事项 ， 一旦董事会会议通过该事项 ， 应作成相应的董事会决议 ， 以便公司经营层予以执行 。2、指导性意见 董事会会议对所议事项提出指导的 ， 一般应采用“要求”、“责成”的字样 。
从公司治理结构的角度而言 ， 董事会为公司总经理的领导者 ， 因此 ， 有权要求总经理采取相应措施或实施某些行为 。实践中 ， 有相当多的会议记录 ， 对于董事会会议提出的指导性意见采用“建议”的字眼 。
我们认为 ， 董事会建议总经理采取某种行为的提法是不符合公司治理结构的层次性规定的 。3、其他意见 董事会会议如果对公司总经理的经营管理工作表示满意 ， 采用精神方面的嘉奖的 ， 则应采用“肯定”、“满意”等字眼 。
如果董事会会议对公司总经理的经营管理工作不甚满意 ， 要求其进一步加强的 ， 则应对公司总经理提出指导性意见 ， 如采用“会议要求公司总经理继续加强……”的字眼 。总体而言 ， 会议记录的用语必须体现董事会对公司总经理的绝对领导关系 。
其用语必须体现这一原则 。同时 ， 董事会会议记录是对公司总经理在董事会休会期间的工作的一种指导 ， 因此 ， 其用语应尽可能采用明确的态度 ， 不宜采用模棱两可的词语 。