因此我采用了我们电大的电算化考试时的用友通10.1版本来做这套XXXX厂的账务 。在建基本生产成本期初和处理日常会计业务、以及期末结转利润分配，提取公积金的过程中遇到了很多很多的问题，幸好能及时问吴老师，经过吴老师的精心仔细讲解，自己才知道如何下手 。
但还是马虎了好几次，记得有一次在处理制造费用时，摊销本月的天然气费时，我在填制记账凭证时，在借方的制造费用（精加工车间）少记了10000元，贷方的银行存款也少记了10000元，直到最后在粘贴原始凭证时才发现自己做的是无用功，面对厚厚一沓打印出来的记账凭证（72号至80号）和资产负债报表、损益表真是哭笑不得 。从这件事上我明白了会计工作必须细心，不能将会计实验应付了事 。
永远记得“细心、细心、再细心”，这样比自己重新犯一次错误要经济很多 。在期初建账时，我的问题是在产品的成本资料如何登记到账户中去，在这里自己停留了大概2天的时间，因为我们单位是商业行业，工业企业我不是很了解，不知如何处理，最后还是鼓起勇气问吴老师，之后才晓得，人家实验要求上已经标明了：基本生产成本按照车间和产品来设明细账，还有就是在本次实验建账时没有仔细看完要求和核算方法，造成自己走了很多弯路，比方说很多科目都要设二级科目，我却不管三七二十一，急早的登记在一级总账科目中，直到后来期初建完，试算平衡时才发现，不得不再次重新做过 。
实验完后，总结自己在建账这里之所以出来这类低端错误，是在于自己平时没有多多加深理论知识，没有将书本知识和实践工作相结合 。之后就是填制记账凭证，我原本以为有关的会计知识我都基本掌握了，处理会计日常业务似乎只是纸上谈兵，当把这些理论性的东西搬上实际应用时，我却无从下手 。
特别是处理完工产品结转成本，需要利用综合结转法，起初我没有按照这种方法，而是利用平行结转法，这样造成计算出来的产品成本相差数百元，利润就减少了数千元，自己被吓得大汗（要是真是实际工作中这样，那还得了） 。这时不得不慢慢回忆中级财务会计和成本会计知识 。
功夫不负有心人，经过我的会计知识恶补，终于让我在3月初完成了整个日常业务流程的操作 。会计模拟实验的最后就是到装订凭证、账簿，在这个流程上由于中专时做个一套手工账，有一些印象，也就 。
6.月末会计报表 会计月末报表怎么做(1)根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证；
(2)根据收、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账；
(3)根据记账凭证和原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各种明细账；
(4)根据记账凭证逐笔登记总分类账；
(5)月末将现金日记账、银行存款日记账余额及各明细账余额的合计数，分别与总账中有关帐户的余额核对相符；
(6)根据总分账对账结果，以总分类账和明细账资料编制会计报表 。
2、汇总记账凭证核算程序（规模较大，经济业务较多的单位）：
(1)根据原始凭证或原始凭证汇总表填制收付转凭证；
(2)根据收、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账；
(3)根据收付转凭证或原始凭证或原始凭证汇总表，逐笔登记各种明细账；
(4)根据收付转凭证定期编制汇总收付转凭证；
(5)月末根据汇总收付转凭证登记总账；
(6)月末将现金日记账的余额和银行存款日记账的余额及各明细账的余额合计数与总账有关帐户的余额核对相符；
(7)根据总分账对账结果，以总分类账和明细账资料编制会计报表 。