收款凭证总号怎么写

1.”收款凭证”详细怎么写简单来说 , 财务的凭证是收付转三类 , 收款和付款凭证涉及到现金和银行存款 , 而转帐凭证不涉及 , 一般情况下出纳是不负责的 。
收款凭证举个例子 , 收到销售商品款(这就不计增值税了)
借:银行存款 500
贷:主营业务收入 500
那么你的银行存款日记帐就登500元在借方
付款凭证举个例子 , 某某报销打的费
借:管理费用
贷:现金
只要涉及现金和银行存款的业务就记收、付款凭证 , 有一个特例就是这个业务同时涉及现金和银行存款 , 就是提现 , 要填制付款凭证 , 
借:现金
贷:银行存款
2.收款凭证如何填写图如图:
(1) 记账凭证必须根据审核无误的原始凭证填制 。
【收款凭证总号怎么写】(2) 记账凭证可以根据每一张原始凭证填制 , 或者根据若干张同类原始凭证
汇总填制 , 也可以根据原始凭证汇总表填制 , 但不得将不同内容和类别的原始凭 证汇总填制在一份记账凭证上 。
(3) 记账凭证应当连续编号 。一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的 , 
可以采用分数编号法编号 。例如 , 一笔经济业务需要编制两张转账凭证 , 凭证的 顺序号为10 , 那么我们编号时可以编号为转字第10 1/2号 , 转字第10 2/2号 。每 月最后一张记账凭证的编号旁边 , 也可加注“全”字 , 以免凭证失散 。
(4) 必须按照会计制度统一规定的会计科目 , 根据经济业务的性质 , 正确编
制会计分录 。不得任意改变会计科目的名称和核算的内容 。
(5) 除结账和更正错账的记账凭证可以不附原始凭证外 , 记账凭证必须附有
原始凭证 。
(6) 填制记账凭证时若发生错误应当重新填制 。已登记入账的记账凭证在当
年内发现填写错误的 , 可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证 , 在摘要栏 注明“注销某月某日某号凭证”字样 , 同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证 , 注明“订正某月某日某号凭证”字样 。如果会计科目没有错误 , 只是金额错
误 , 也可将正确数字与错误数字之间的差额 , 另编一张调整的记账凭证 , 调增金 额用蓝字 , 调减金额用红字 。
(7) 记账凭证填制完经济业务事项后 , 如有空行 , 应当自金额栏最后一笔金
额数字下的空行处至合计数上的空行处画线注销 。
(8) 记账凭证填写后 , 应进行复核和检查 , 有关人员均要签名或盖章 。出纳
人员根据收款、付款凭证收入款项或付出款项时 , 应在凭证上加盖“收讫”或“付 讫”的戳记 , 以免重收重付 , 出现差错 。
扩展资料
记账凭证编号填写方法如下:
(1)将一个月的全部经济业务 , 按经济顺序号统一编号 。其编号方法简便 , 适用于采用通用记账凭证的单位使用;
(2)将一个月的全部经济业务 , 分收款业务、付款业务、转账业务三类按顺序编号;
(3)将一个月的全部经济业务 , 分现金收款、银行存款收款、现金付款、银行存款付款、转账业务五类按顺序编号 。
记账凭证编号的方法有多种 , 可以按现金收付、银行存款收付和转账业务三类分别编号 , 也可以按现金收入、现金支出、银行存款收入、银行存款支出和转账五类进行编号 , 或者将转账业务按照具体内容再分成几类编号 。各单位应当根据本单位业务繁简程度、人员多寡和分工情况来选择便于记账、查账、内部稽核、简单严密的编号方法 。