1.月末了科目汇总表怎么填一般情况，科目汇总表是月末时填列，是根据“丁字帐”中各科目的本期借贷方发生额填写的，是多少，填多少 。像管理费用等的损益类科目，要先结转本年利润，之后再登“丁字帐”，再做科目汇总表 。
①根据原始凭证或原始凭证汇总表编制收款凭证、付款凭证或转账凭证；
②根据收款凭证、付款凭证登记现金日记账、银行存款日记账；
③根据原始凭证或原始凭证汇总表、收款凭证、付款凭证、转账凭证逐笔登记各种明细分类账；
④根据收款凭证、付款凭证、转账凭证编制科目汇总表；
⑤根据科目汇总表登记总分类账；
⑥月终，将现金日记账、银行存款日记账的余额以及各种明细分类账的余额合计数分别与相应的总分类账户余额核对相符；
⑦月终，根据总分类账、各种明细分类账的有关资料编制会计报表 。
2.如何使用excel表格做月报表一、表格设置：打开电子表格，双击左下角“sheet 1” 修改为《凭证汇总表》后，开始编制《凭证汇总表》 。（电子表格上面从左至右的ABCDE……代表列，电子表格左边自上而下的123456789……代表行）
在 A1 单元格中填写：企业名称 （根据表格大小，合并居中即可）
在 A2 单元格中填写：2011年XX月份凭证汇总表 （根据表格大小，合并居中即可）
在 A3 、A4单元格中填写：凭证编号（合并居中）
在 B3 、C3单元格中填写：银行存款（合并居中）
在 B4 、C4单元格中分别填写：借方 贷方
在 A5单元格中填写：合计
在 A6\A7\A8\A9\A10\A11……单元格中分别填写1 2 3 4 5 6……（代表凭证号码）根据需要可无限延长 。
在 D3 、D4单元格中填写：凭证编号（合并居中）
在 E3 、F3单元格中填写库存现金（合并居中）
在 E4 、F4单元格中分别填写：借方 贷方
在 D5单元格中填写：合计 或不填
在 D6\D7\D8\D9\D10\D11……单元格中分别填写1 2 3 4 5 6……（代表凭证号码）根据需要可无限延长
其他会计科目类推，资产科目在前，负债科目、费用科目在后排列填写即可 。
二、凭证科目汇总表重点在合计公式的建立上！
第5行：A5单元格填写的是合计
B5单元格输入 =SUM(B6:B130) 银行存款借方合计
C5单元格输入 =SUM(C6:C130) 银行存款贷方合计
D5\D6\D7单元格输入1 2 3……
E5单元格输入 =SUM(E6:E130) 库存现金借方合计
F5单元格输入 =SUM(F6:F130) 库存现金借方合计
其他科目类推设置即可 这样每一列可以输入125个凭证，一般企业完全够用 。如果不够用，还可以下拉至够用；
三、验算《凭证科目汇总表》的设置
验算公式设置：如合计栏借贷方的合计公式和其他科目的合计公式一样；
第1行银行现金合计借方公式 =B6+E6
银行现金合计贷方公式 =C6+F6
第2行银行现金合计借方公式 =B7+E7
银行现金合计贷方公式 =C7+F7 其他行类推
第1行其他科目汇总合计借方公式 是后面所有科目的借方相加
其他科目汇总合计贷方公式 是后面所有科目的贷方相加
差额列的每一行的公式设置为
同行的银行现金合计借方+其他科目汇总合计的借方-银行现金合计贷方-其他科目汇总合计贷方
如果差额 出现数值 则代表输入不正确 出现在哪一行，就表示哪一张凭证输入错了，需要检查更正 。
如果差额 为零 代表输入正确 ；差额全列为零，证明《凭证汇总表》输入正确 。
三、《总账科目余额汇总表》的设置
打开电子表格，双击左下角“sheet 2” 修改为《总账科目余额汇总表》后，开始编制《总账科目余额汇总表》 。