报销清单表怎么写( 二 ) _报销

所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。发票与收据主要区别：发票是营业机构在取得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴。
在发生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。二、填制报销单除差旅费填制‘差旅费报销单’外，其他性质的费用统一填写‘报销单’ 。
填制时应先将票据按费用性质进行归类，如：电话费、业务招待费；不同类别的票据应分开填制‘报销单’，并详细填写‘报销内容’ 。比如填报业务招待费时要说明宴请的原由、宴请对象、人数、时间、地点；填表报电话费时要说明所报月份，如“08年2月份某某电话话费”；报销打车费时除上述要求外还需在每张票据背面注明始发、到达地点；在‘用途说明’栏填写费用发生的时间，原因，地点等；‘单据张数’栏填写所附单据，在‘合计人民币’栏正确填大写，从1至10的数字大写分别为：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
有特殊事由要说明时可填在‘用途说明’栏，最后在‘经办人’栏中签名。参照如下：报销单2008年 4月 5日人名币贰佰肆拾陆元整￥246.00借方科目用途说明：请兴城智德制衣分厂金总、李冬雪、翻译一行三人，王长明陪同，中午餐饮费116元，地点：金州久日隆酒店请韩国ELLE客户一行两人，陪同陆春华、王长明，中午餐费130元，地点：金州久日隆酒店报销部门主管取款经手人王长明经办王长明负责人会计主管（或审核）记账出纳报销单制完后，将发票整齐有序的张贴于报销单后。
三、报销内容规定 1）、办公支出具体包括文案用具、耗材、家俱器具、办公机具设备、家电设备、电子设备等内容，此类用品应遵从‘保证供应、方便工作、节省开支’的原则，由人资行政部统筹计划、统一采购。每月未由各部门编制下月申购清单，人资行政部进行汇总再结合现有用品情况拟定采购计划，经公司负责人审批后统一交于采购人员或进行自采。
采购人员或自采人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等要求，要做好货比三家。采购后交于人资行政部验收、保管，无误后由采购、人资行政人员分别在发票背面签字确认，报销时，必须附发票内容清单明细。
人资行政部应建立领购存台帐，财务定期进行核对。办公设备采购人员根据发票、采购计划，填制报销单据。
2）、业务招待费遇特殊事项或其他部门因业务需要招待的，必须先填写‘业务招待申请报告’，说明招待对象、时间、事由、人数、预计金额，经总经理批准后方可执行。报销时凭批准的‘业务招待申请报告’，无报告的财务一律不予以认可。
3）、差旅费连续出差3日或长途出差及重大原因方可借款，借款必须提前一天通知财务用款金额，否则不予支付。借款的原则是‘前帐未清，后帐不借’，借款的最长期限为1个月，若无特殊事由超期的将从当月工资中扣除。
借款必须填制‘借款单’，由借款人详细填写：借款人、所属部门、借款日期、用途及预计报帐日期，审批手续同费用报销，在借款手续齐全后出纳方可付款。原则上出差人员回来3天内到财务清帐。
出差人员的住宿费、往返车票、伙食补助费、出差市内交通费按级别核定，超支部分自负。a）、住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准，（同行同性2人出差，按最高的单人标准予以报销）。